¿Qué deudas cancela la Ley de Segunda Oportunidad en 2026?

Guía completa y actualizada para saber qué puedes eliminar (y qué no)

Claves en 30 segundos

• La cancelación se consigue con la EPI (Exoneración del Pasivo Insatisfecho): la resolución judicial que exonera deudas.
• En 2026, la mayoría de deudas privadas (bancos, consumo, proveedores, avales) pueden exonerarse si cumples requisitos.
• La deuda pública (Hacienda/Seguridad Social y, en ciertos casos, autonómica/local) tiene límites y exige analizar principal vs intereses/recargos.
• Hay deudas que, por regla general, no se cancelan (pensión de alimentos, multas penales, responsabilidad civil derivada de delito, etc.).
• La estrategia suele depender de la vía: concurso sin masa / liquidación o plan de pagos.

Qué significa “cancelar deudas” con la Segunda Oportunidad

El mecanismo se articula a través de la EPI, que es la resolución que puede exonerar (cancelar legalmente) deudas en todo o en parte, según el tipo de deuda y los límites aplicables.

En la práctica, cuando alguien pregunta “¿qué deudas cancela?”, lo que necesita es:

1. qué deudas suelen entrar en la exoneración,
2. cuáles tienen límites o reglas especiales (especialmente la deuda pública), y
3. cuáles normalmente quedan fuera.

1. Deudas privadas que suelen cancelarse (si cumples requisitos)

Deudas con bancos y entidades financieras

En términos generales, pueden quedar exoneradas deudas como:

• Préstamos personales
• Créditos al consumo
• Líneas de crédito
• Descubiertos en cuenta

Aquí el punto decisivo no suele ser el “tipo de producto”, sino tu insolvencia y la buena fe.

Tarjetas de crédito, revolving y microcréditos

Son de las más habituales en sobreendeudamiento y suelen integrarse en el pasivo exonerable:

• Tarjetas de crédito tradicionales
• Tarjetas revolving
• Microcréditos y financiación rápida

Deudas con proveedores y suministros

Especialmente relevante para autónomos. Suelen incluir:

• Facturas impagadas
• Deudas con proveedores
• Recibos de luz, agua, internet o telefonía

Avales personales

Si avalaste un préstamo (de un familiar o de una empresa) y esa deuda te afecta como avalista, puede quedar incluida en tu pasivo y tratarse dentro de la exoneración (según el caso y la documentación).

Deuda hipotecaria remanente

Cuando se pierde una vivienda tras un procedimiento puede quedar un remanente. En muchos casos, ese remanente puede integrarse en la exoneración, evitando que la deuda se arrastre indefinidamente (siempre según el caso).

2. Deuda pública en 2026: qué se puede cancelar y con qué límites

La deuda pública mantiene un tratamiento especial. En 2026, conviene abordarla con enfoque técnico porque no todo es “sí/no”: depende de la calificación del crédito, su desglose y los límites legales.

No solo Hacienda y Seguridad Social

Además de deudas con AEAT o TGSS, pueden incluirse también deudas públicas autonómicas o locales (por ejemplo, ayuntamientos), según su calificación y el criterio aplicable.

Diferencia entre principal e intereses/recargos

Es clave distinguir entre:

• Principal (crédito privilegiado u ordinario, según el caso), y
• Intereses y recargos (crédito subordinado), que pueden ser exonerables íntegramente al tener menor protección.

Límite cuantitativo (regla general)

Una vez cancelada la deuda subordinada de manera íntegra se aplica el límite cuantitativo al crédito público principal. Como regla general:

• Primeros 5.000 €: exoneración íntegra
• A partir de ahí: 50% hasta un máximo de 10.000 € por acreedor público (según el régimen aplicable)

Nota: el encaje exacto depende del tipo de crédito público, su calificación y el caso concreto.

Clave estratégica si hay dos deudores

En la práctica, los límites suelen aplicarse por persona, lo que puede cambiar la estrategia cuando hay dos deudores (por ejemplo, una pareja) y existe deuda pública distribuible.

3. Deudas que, por regla general, no se cancelan

El sistema mantiene ciertas obligaciones fuera de la exoneración para proteger intereses básicos.

Pensiones de alimentos

• Manutención fijada judicialmente
• Atrasos derivados de impagos

Por regla general, no se exoneran.

Multas penales

Las multas penales suelen quedar fuera de la exoneración.

Responsabilidad civil derivada de delito

Suele quedar fuera la responsabilidad civil derivada de delito y ciertas indemnizaciones asociadas.

Determinadas sanciones administrativas

En especial en supuestos graves o muy graves, o cuando la cuantía y el contexto impidan apreciar buena fe (según el caso).

4. Cómo se cancelan las deudas en 2026: dos vías

El sistema actual permite elegir estrategia según tu situación patrimonial.

Exoneración con plan de pagos

Pensado para quien quiere conservar bienes relevantes (por ejemplo, vivienda habitual u otros activos esenciales).

Características habituales:

• Duración de 3 a 5 años (según el caso)
• La deuda no exonerable queda excluida (no desaparece)
• Al finalizar el plan y cumplirse los requisitos, se obtiene la exoneración definitiva del resto de la deuda exonerable

Exoneración con liquidación / concurso sin masa

Para quien no tiene patrimonio relevante o no quiere mantener sus bienes.

• Se liquidan bienes no protegidos (si los hay)
• En muchos casos, se tramita como concurso sin masa (sin liquidación real por falta de bienes o por carecer estos de valor)
• Duración orientativa (salvo si hay liquidación): suele moverse en la franja de 6 a 9 meses (según juzgado y caso)

5. Requisitos clave: la buena fe del deudor

La “buena fe” no es un eslogan: es el filtro que sostiene la exoneración. En la práctica implica:

• No ocultar bienes o ingresos
• Colaborar y aportar documentación veraz
• No contraer más deuda durante el procedimiento
• No incurrir en conductas que impidan el acceso (según requisitos legales aplicables)

6. Reincidencia: cuándo puedes volver a acogerte

Depende de la vía y de cuándo se obtiene la exoneración definitiva:

• Plan de pagos: el plazo se cuenta desde la exoneración definitiva tras cumplir el plan; en la práctica suele implicar esperar entre 5 y 7 años (3–5 años de plan + 2 años).
• Liquidación: se maneja como referencia 5 años desde la resolución que concede la exoneración con liquidación.

7. Qué ocurre después de cancelar las deudas

Cuando obtienes la EPI, hay efectos prácticos que conviene gestionar bien.

Salida de ficheros de morosidad

Puede tramitarse la salida de registros como:

• ASNEF
• RAI
• Badexcug

El borrado debe gestionarse correctamente para que sea efectivo.

Actualización del CIRBE

El CIRBE no se actualiza automáticamente tras la exoneración. Suele requerir una gestión manual del interesado para que quede correctamente reflejado.

Recuperación del acceso al crédito

No siempre es inmediata, pero suele ser gradual: con deudas exoneradas y sin riesgo activo, se abre la puerta a volver a operar con normalidad.

Entonces, ¿qué deudas cancela realmente la Ley de Segunda Oportunidad en 2026?

En términos claros: si cumples requisitos, la Segunda Oportunidad puede exonerar gran parte del pasivo privado (bancos, consumo, proveedores, avales y, en muchos casos, remanentes hipotecarios) y, en algunos casos, incluso la totalidad, especialmente cuando no hay bienes que quieras mantener. La deuda pública puede exonerarse parcialmente, con límites y con una distinción clave entre principal e intereses/recargos.

La diferencia entre cancelar deudas o arrastrarlas durante años suele estar en:

• Elegir correctamente la vía (plan o liquidación)
• Optimizar el tratamiento de la deuda pública
• Proteger el patrimonio clave
• Preparar el procedimiento con estrategia y documentación sólida

Dudas habituales

¿Qué deudas se cancelan casi siempre?

Suele cancelarse gran parte de la deuda privada (préstamos, créditos, consumo), si se concede la EPI.

¿Las revolving y microcréditos se pueden cancelar?

Suelen formar parte del pasivo exonerable, si se cumplen requisitos.

¿Se puede cancelar deuda con Hacienda o Seguridad Social en 2026?

Puede ser parcialmente exonerable, con límites, y conviene distinguir entre principal e intereses/recargos (según el caso).

¿Qué deudas no se cancelan?

Por regla general: pensión de alimentos, multas penales y responsabilidad civil derivada de delito, entre otras.

¿Cuánto tarda el proceso?

De forma orientativa, suele situarse entre 6 y 9 meses, aunque depende del juzgado y del caso.